西南的了解，他相信很快就会有政工人员来劝说和策反二人，自己之所以没有动摇，既不接受那些钱财许诺，也不为那些民族大义所动，不过是为了报效党国，报效委员长的栽培罢了。
但他坚信，如今党国要员中，怕是很难找出一个能像自己一样看得清楚局势的人，当然，也许东北的那位张少帅也一样吧。
如今的中国，南京国民'政府'与西南联治'政府'相比，在各方面都呈现了出了巨大的落后。无论是军事、科技、政治、经济、教育等方面，几乎都是全方面落后。从他接触过的西南军官兵来看，无论是陈军这样的草根将军，还是一个小卒子，都能给人和**官兵完全的感觉。
他们的精神面貌，他们的政治觉悟，他们的思想，都不是**官兵能比的。
举一个最简单的例子，陈诚曾经问一名受伤的西南军士兵，问他为什么而战，结果这个整个头包得像粽子一样的士兵，居然挣扎着拿出了一张照片，指着上面一个抱着孩子的年轻女人说道，“为了保护她，让小家伙以后能过上好日子。”
他还清楚的记得，自己当时只是以普通国民党军官的身份慰问战地医院，对方并不知道他是陈诚。
见自己摇头，那么小兵以为自己不信他，接着又补充道，“长官不要笑话我，我没啥文化，但说的都是实话。我不会说话，不过政委教导我们，我们的付出除了是让老婆孩子过上好日子，同样是在努力让千千万万的中国人过上好日子。”
“难道你不怕牺牲吗？”
“说不怕是假的，不过班长说过，怕死为什么来军队呢？不如在家抱孩子。既然来了，该上就要上的。”
“这如果是一个领导人的想法，那该是如何的惊人，只是被灌输到了小兵的身上。”陈诚还记得自己当时的感慨。
傅作义伸手与陈诚握了握，远处的军车已经等候多时了，将有专机将陈诚送到南京，至于到了南京后，是被软禁还是束之高阁，就要看他与委员长之间谈的怎么样了。
不过，从内心最深处，傅作义是很不看好陈诚的前途，尤其是在这样一个**全面失败的时候，或许，不被找个借口打入囚牢就是好事了吧。
1932年12月下旬，汤恩伯与傅作义正式接管津京战区，经过短暂的整训，在更换了几个‘有问题’的师长后，汤恩伯下令对津京一带的中**队展开了进攻。
西南军依托天津、廊坊和大兴机场这三点一线，与**十几万大军展开了激烈战斗。
与此同时，西南的航空母舰特混舰队护送着一大批补给物资在天津登陆，同日，舰载机出击，配合大兴机场的战机，对进攻大兴防御圈的**展开了猛烈的空袭。
两支抗日军队终于不可避免地碰撞在了一起，这个时候已经没有对错之分，西南与南京国民'政府'必须通过全方面的一战来决出胜负，津京战场作为重点战场之一，将必然成为争夺多重要目标。所幸的是，双方都没有对城市进行大规模破坏，更多的是在进行大规模野战。
1933年1月1日，蒋介石电令张学良，下令张学良留下‘足够力量之防线守军’后，回师津京，给胶着的战场注入一支援军。
然而，蒋介石的电令居然被张学良亲自回绝，并与1932年1月2日，发表全国通电，宣布东北军第二次改旗易帜，脱离国民党，毅然打出了西南军黄金龙旗的旗号，并电请西南早日派员整编东北军。
在那一天，蔓延数地的宁锦防线一片欢腾，对西南早就充满了无限向往的东北军无不欢呼沸腾，要知道，东北军向国民党屈服的时间并不长，各级将领大多都还忠于张学良，对于大力支援东北军抗战的西南军好感多多，对于南京却缺乏忠诚，改旗易帜虽然非常突然，但却受到了广大东北官兵的支持。
张学良在改旗易帜的通告中这样说道：“……旨在建立平等、自由、富强、廉洁、公正之强大中国，而不是屈服于腐朽政权之统治，特改旗易帜，服从西南命令。望诸公……”
通电一出，天下震惊，在南京国民'政府'还没有来得及做出反应时，西南最高领导人张蜀生亲自紧跟着通电天下，命令张学良为西南军东北抗日总指挥，任命霍卫国为东北抗日副总指挥，并表示愿意以诚相待二十万东北军，并承担起东北军之抚恤、补给等问题。
同时，西南宣布将加大对东北军之补给力度，对于张学良电请整编一事，则回以‘战时特殊，可容随后再行整编’。
这也算是给东北军上下一个交代，并没有打蛇沿棍上，急着对东北军指手画脚，反而给予了张学良全权指挥特权，只是以霍卫国辅助，协同指挥抗战事宜。
东北哗变，对于南京国民'政府'的打击犹如是推倒了一座山后，又撞塌了另外几座山，恶劣至极的连锁反应，让蒋介石不得不亲自发表斥电。
在电文中，蒋委员长斥责张学良不遵中央，与西南图谋多时，逆行反叛之事必将受到严厉之惩戒云云。
东北第二次改旗易帜事件，影响极其广泛